在英国，无论是移民的资金还是用于购买房产的资金，都受到相关机构的监管和检查，特别是最近愈演愈烈的反洗黑钱法案，针对中东地区及亚洲地区，加强了各种的检查要求。 

本文通过对2019年最新的投资移民资金来源要求，做一个简单的基本分析，并提供实际可行的证明方案，供大家参考。但是请注意，每个案例的背景都是不一样的，需要单独分析和单独建议。 如果有需要，一定要寻找专业机构的建议和帮助。 

英国内政部下属的移民局于2019年3月29日更新了英国第一层级投资移民（Tier 1 Investor VISA Guidance）的政策。

在新政策下，首次签证申请人必须同时提供以下三类资金说明的文件：

1.    资产来源证明（Evidence ofSource of Funds）

2.    投资资金证明（Evidence of Investment Funds）

3.    英国受监管的投资机构的开户证明信（UK Bank Account）

本文，针对新政下第一类材料-- 资产来源证明文件做出详细的解析和说明。

首先，所有在3月29日之后提交首次签证申请的申请人，如果资金未存满24个月，无论这笔资金是否持有在海外或者已经转到英国，均需要向移民局提供详细的资金来源说明解释文件。这些材料要求和目前英国金融监管体系下的客户尽职调查（customer due diligence）所需要查看的信息基本一致，目的是要满足英国金融机构的反洗钱审查要求。

根据最新的政策，移民局将主要考虑以下资金来源：

•赠予;

•出售资产;

•企业盈利;

•遗嘱;

•离婚协议;

•奖品或奖金。

针对每一项来源，圣玛丽将根据政策内容逐一为您解析需要提供的支持材料：

1. 赠予：您必须提供

a) 不可撤销的赠予声明形式的文件；

b) 持牌律师的确认信。

不可撤销的赠予声明形式的文件

如果您（或您和/或您的丈夫，妻子，民事伴侣或未婚或同性伴侣）获得赠予资金，您必须递交不可撤销的赠予声明（确认赠予的官方文件）作为证据，还要加上法律顾问的确认。不可撤销意味着赠予人不能坚持要回赠予的资金或物品。赠予声明必须清楚地显示下列清单中的所有信息：

•声明赠予的合法所有权已转让，而该文件是此赠予的转让声明;

•受赠人的姓名和签名;

•赠予人的姓名和签名;

•赠予人与受赠人之间的关系;

•赠予的金额;

•赠予声明的日期;

•声明赠予是不可撤销的。

b）赠予声明的确认函必须来自能够提供信息的法律顾问（这必须是一名获准在赠予地执业法律顾问）。确认函必须是一份文件，其中必须清楚地显示以下列表中的所有信息：

•确认详细信息的法律顾问姓名;

•法律顾问所在赠予国的合法执业注册或授权；

•确认赠予声明的日期;

•赠予人与受赠人的姓名;

•赠予的金额;

•资金转入您或您的丈夫、妻子、民事伴侣、未婚伴侣或同性伴侣的日期;

•赠予声明已签署且合法有效;

•赠予是不可撤销的;

•赠予声明在其法律制定国具有约束力;

•赠予人与受赠人之间的关系。

2.出售资产：您必须用以下形式提供文件：

a）资产出售契约；

b）法律顾问的一封信。

c）资产出售契约；

如果您（或您和/或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）已经出售了诸如商业或财产等资产，您必须将资产出售契约作为证据，再加上一位法律顾问的确认。出售契约应符合资产出售国的相关法律要求。

资产出售契约必须清楚地显示下列所有信息：

•筹集到的资金数额;

•资产出售人的姓名;

•出售日期。

如果出售需要在销售所在国的官方公共登记册上登记，我们可能会进行相关调查以核实信息。

b）法律顾问的一封信。

资产出售契约的确认函必须来自能够提供信息的法律顾问（这必须是一名获准在出售地执业的法律顾问）。确认函必须清楚地显示以下列表中的所有信息：

•确认详细信息的法律顾问姓名;

•法律顾问所在出售国的合法执业注册或授权;

•出售日期;

•确认函的撰写日期;

•转账的日期;

•出售内容的详细信息以及出售后获得的金额;

•从出售中获得资金人的姓名;

•根据交易所在国的法律，该出售是有效的。

3.来自企业所得的证明：您必须提供

a）公司会计账户；

b）法律顾问的一封信函。

公司会计账户

如果这笔钱是或曾在您拥有的企业(或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣)，您必须提供企业会计帐户，以及一名法律顾问的确认。

账户必须符合法定要求，并清楚地显示以下列表中的所有信息。您应在证明文件上注明资金在您的帐户内所在的位置：

•账户必须是损益账户（如果机构不以营利为目的，则为收入和支出账户）;

•该账户应该根据当地的法律要求如实准备;

•账户应清楚地显示可用于投资的资金数额。

b）法律顾问的一封信函。

确认函必须来自能够提供信息的法律顾问（这必须是一名获准在经营业务国家执业的法律顾问）。确认函必须清楚地显示以下列表中的所有信息：

•确认详细信息的法律顾问姓名;

•法律顾问所在业务所在国的合法执业注册或授权;

•确认函的生成日期；

•确认您（或您和/或您的丈夫，妻子，民事伴侣或未婚或同性伴侣）可以合法地从相关企业中提取规定数额的资金。

4. 遗嘱: 您必须提供

a)一份经过公证的遗嘱副本；

b) 一封法律顾问的信函：

a)一份经过公证的遗嘱副本

如果您（或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）成为遗嘱的受益人，并因此收到了投资金额，您必须提供经过公证的遗嘱副本，并附上一封经过法律顾问确认其有效性的信函。如果您（或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）有收到的财产或资产，而不是货币，我们不会接受物品价值的估价作为资金来源的证据。

经过公证的遗嘱副本必须清楚地显示此列表中的所有信息：

•遗嘱的日期;

•遗嘱的受益人;

•您（或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）所继承遗嘱的金额;

•任何遗嘱执行人的姓名，以及遗嘱中任何影响所收到金额的遗嘱附录（附加物）。

b) 一封法律顾问的信函：

确认函必须来自能够提供信息的法律顾问（这必须是一名获准在遗嘱国家执业的法律顾问）。确认函必须清楚地显示列表中的所有信息：

•确认详细信息的法律顾问姓名;

•受益人的姓名;

•确认函的生成日期;

•法律顾问所在遗嘱国的合法执业注册或授权;

•遗嘱已签署并有效;

•确认收到的金额;

•根据遗嘱所在国家的法律，该遗嘱具有法律效力；

•遗嘱订立人与受益人之间的关系。

5. 离婚协议书:您必须提供

a)一份经公证的离婚协议书副本；

b) 一封法律顾问的确认函。

a)一份经公证的离婚协议书副本；

如果您（或您的丈夫，妻子，民事伴侣或未婚或同性伴侣）因离婚协议而获得了资金，您必须提供经过公证的财务协议副本，并附上一封上法律顾问的确认函，确认该文件的有效性。如果您（或您和您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）收到了财产或资产而非货币，我们将不接受物品价值的估值作为投资资金的证据。

经过公证的财务协议副本必须清楚地显示此列表中的所有信息：

•和解协议日期;

•您（或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）因和解协议而收到的金额；

•两名离婚者的姓名;

b) 一封法律顾问的确认函。

确认函必须来自能够提供信息的法律顾问（这必须是一名获准在离婚协议国家执业的法律顾问）。确认函必须清楚地显示列表中的所有信息：

•确认详细信息的法律顾问姓名;

•法律顾问所在离婚协议国家的合法执业注册或授权;

•法律顾问确认离婚协议文件的日期;

•和解协议中您收到资金的日期;

•离婚者的姓名;

•受益人的姓名;

•确认收到的金额

•离婚协议是完整的，并且在此协议国家具有法律效力。

6. 财务奖励或奖金:文件的形式为

a）一封来自发布奖励或奖金组织的信函

b）一封法律顾问的信函。

a）一封来自发布奖励或奖金组织的信函

奖金必须通过颁发奖励或奖金的机构发布信函，并附上一封法律顾问的信函，用以确定真实有效。发布奖金的机构信函中必须清楚地显示此列表中的所有信息：

•您（或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）已获得奖金；

•颁发奖励或奖金的机构联系方式；

•奖励日期；

•奖励金额。

b）一封法律顾问的信函。

确认函必须来自能够提供信息的法律顾问（这必须是一名获准在奖励国家执业的法律顾问）。确认函必须清楚地显示列表中的所有信息：

•确认详细信息的法律顾问姓名；

•颁发奖励或奖金的机构联系方式；

•法律顾问所在获得资金国家的合法执业注册或授权;

•资金转移给您或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣的日期;

•确认函的日期;

•获奖者的姓名;

•奖金数额;

•奖金的来源。

7. 来自上文未列出来源的资金：文件形式为

a）货币来源的证明；

b）独立支持证明。

例如，如果因法院诉讼而收到资金，我们将要求以法院诉讼确认函的形式提供文件，并附上一封您律师的确认书。资金来源的信件必须清楚地显示此列表中的所有信息。两项证据都必须得到证实：

•收到的金额;

•收到资金的日期;

•资金来源;

•您（或您和/或您的丈夫、妻子、民事伴侣或未婚或同性伴侣）是这笔资金的合法接收者。

必须始终提供详细的联系方式，以便核实证据。

这个材料清单并不是新政策才有的，在往年的移民政策指导中也有。这些材料要求和目前英国金融监管体系下的客户尽职调查（customer due diligence）所需要查看的信息基本一致，目的是要满足英国金融机构的反洗钱审查要求。

因为现在很多申请人无法满足资金以现金的形式存满两年的要求，因此我们建议在申请初期就配合英国的投资机构，做好材料的准备和资金来源逻辑的梳理，首先通过更为严格的金融机构的反洗钱审查，那么在给移民局提交签证申请时，才更能确保材料符合移民局公布的清单。